目???錄

一、單位主要職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

三、預(yù)算收支安排及增減變化情況

四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況

五、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)及增減變化情況

六、政府采購(gòu)預(yù)算安排情況

七、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

八、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效情況

九、其他需要說(shuō)明的情況

十、專業(yè)名詞解釋?

一、單位主要職責(zé)

陽(yáng)新縣審計(jì)局主要職責(zé)是：

1.貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)法律、法規(guī)和方針政策；制定審計(jì)規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行；制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃、專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃及年度審計(jì)計(jì)劃；對(duì)審計(jì)、審計(jì)調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，做出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

2.負(fù)責(zé)全縣審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對(duì)縣級(jí)財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益；對(duì)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

3.向縣政府報(bào)告和向縣政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況和結(jié)果，提出制定和完善政策、改進(jìn)工作的建議。

4.依據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，直接進(jìn)行下列審計(jì)：

①縣級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和鄉(xiāng)鎮(zhèn)街道辦事處財(cái)政決算以及其他財(cái)政收支情況；

②縣級(jí)各部門、事業(yè)單位和使用財(cái)政資金的其他組織的財(cái)務(wù)收支；

③縣屬國(guó)有企業(yè)、國(guó)有資產(chǎn)占控股地位或主導(dǎo)地位企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、損益以及財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)效益及相關(guān)績(jī)效審計(jì)；

④政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行和決算；

⑤部門管理的和其他單位受政府委托管理的社會(huì)保障基金、社會(huì)捐贈(zèng)資金以及其他有關(guān)基金、資金的財(cái)務(wù)收支；

⑥上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)授權(quán)審計(jì)的行業(yè)和中、省、市駐佛企事業(yè)單位財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)效益；

⑦對(duì)世界銀行等國(guó)際組織和外國(guó)政府在我縣的貸款、援助項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支；

⑧其他法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)由縣審計(jì)局進(jìn)行的審計(jì)。

5.按照干部管理權(quán)限和組織部門委托，對(duì)佛坪縣科級(jí)黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位及國(guó)有控股企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。

6.組織實(shí)施對(duì)貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)方針政策和宏觀調(diào)控措施情況的行業(yè)審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)和審計(jì)調(diào)查。

7.依法受理被審計(jì)單位對(duì)縣審計(jì)機(jī)關(guān)審計(jì)決定及行政處罰的復(fù)議申請(qǐng)；依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，監(jiān)督糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng)，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

8.指導(dǎo)全縣部門單位內(nèi)審機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)工作；核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告。

9.組織審計(jì)專業(yè)培訓(xùn)和審計(jì)理論研討、審計(jì)學(xué)術(shù)研究與信息交流。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

陽(yáng)新縣審計(jì)局（本級(jí)）為陽(yáng)新縣審計(jì)局部門的一級(jí)預(yù)算單位，由1個(gè)參公管理事業(yè)單位及1個(gè)公益類事業(yè)單位合并編制報(bào)表。內(nèi)設(shè)辦公室（政工股）、綜合法制股、財(cái)政金融審計(jì)股、行政事業(yè)審計(jì)股、經(jīng)貿(mào)審計(jì)股、農(nóng)業(yè)農(nóng)村與資源環(huán)保審計(jì)股、離退休干部股等7個(gè)機(jī)構(gòu)。

參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位1個(gè)。分別為：陽(yáng)新縣審計(jì)局經(jīng)濟(jì)責(zé)任中心；

公益一類事業(yè)單位1個(gè)。分別為：陽(yáng)新縣審計(jì)局投資審計(jì)中心。

三、預(yù)算收支及增減變化情況

1.預(yù)算收入情況：2025年本年收入預(yù)算為983.6萬(wàn)元，比上年增加25.9萬(wàn)元,增加3%。 其中，經(jīng)費(fèi)撥款766.60 萬(wàn)元，財(cái)政專戶管理資金收入0萬(wàn)元，其他收入217萬(wàn)元。

收入增加原因：2024年招考錄取兩名公務(wù)員，由城發(fā)公司調(diào)入一名事業(yè)編，2025年在職人數(shù)較2024年有所增加。

2.預(yù)算支出情況：2025年本年支出預(yù)算983.6?萬(wàn)元，比上年增加25.9萬(wàn)元，增加3%。其中：基本支出758.6萬(wàn)元，占總支出的77%；項(xiàng)目支出?225萬(wàn)元,占總支出的23%。本年支出構(gòu)成為：經(jīng)費(fèi)撥款支出 766.60萬(wàn)元，占本年支出78%；其他收入支出217萬(wàn)元，占本年支出22%。

支出增加原因：（1）2025年基本支出比上年增加32.9萬(wàn)元，主要是2024年招考錄取兩名公務(wù)員，由城發(fā)公司調(diào)入一名事業(yè)編，2025年在職人數(shù)較2024年有所增加；

（2） 2025年項(xiàng)目支出比上年減少7萬(wàn)元，主要增減原因?yàn)椋?024年有一名雇員離職，七萬(wàn)元為該雇員工資指標(biāo)。

3. 2025年無(wú)政府性基金預(yù)算支出，無(wú)舉借政府債務(wù)的情況，與上年一致。

四、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)安排情況

2025年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額為87.16萬(wàn)元，與上年相比增加?16萬(wàn)元，增加22%。增加原因主要是：2024年招考錄取兩名公務(wù)員，由城發(fā)公司調(diào)入一名事業(yè)編，2025年計(jì)劃招錄公務(wù)員四人，雇員三人，2025年在職人數(shù)較2024年有所增加。依據(jù)機(jī)關(guān)運(yùn)行實(shí)際足額編列水電費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)等。其中，辦公費(fèi)5萬(wàn)元，印刷費(fèi)2萬(wàn)元，水費(fèi)1.32萬(wàn)元，電費(fèi)10.2萬(wàn)元，郵電費(fèi)4.68萬(wàn)元，物業(yè)管理費(fèi)25.46萬(wàn)元，差旅費(fèi)3萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)5.69萬(wàn)元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)6.5萬(wàn)元, 福利費(fèi)3.68萬(wàn)元，其他交通費(fèi)16.66萬(wàn)元，其他商品和服務(wù)支出2.97萬(wàn)元。

五、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)及增減變化情況

2025年“三公”經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算總額5.6858萬(wàn)元，比上年預(yù)算減少0萬(wàn)元，減少0%。主要是公務(wù)接待費(fèi)，分別如下：

1.公務(wù)接待費(fèi)5.6858萬(wàn)元，?比上年減少0萬(wàn)元，減少0%。 主要原因是機(jī)關(guān)嚴(yán)格控制接待規(guī)模與標(biāo)準(zhǔn)，把控接待經(jīng)費(fèi)。

2.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)0萬(wàn)元，比上年減少0萬(wàn)元，減少0%。其中：

公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)0元，與上年持平，主要原因是無(wú)公務(wù)用車購(gòu)置計(jì)劃；?

公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)0萬(wàn)元，比上年減少0萬(wàn)元，減少0%。

3. 因公出國(guó)（境）費(fèi)0萬(wàn)元，與上年持平。主要是無(wú)因公出國(guó)（境）計(jì)劃。

六、政府采購(gòu)預(yù)算安排情況

根據(jù)《湖北省政府集中采購(gòu)目錄及標(biāo)準(zhǔn)（2021年）》要求，2025 年編制政府采購(gòu)預(yù)算12萬(wàn)元，比上年度增加7萬(wàn)元，增加了140%。增加（減少）的主要原因是2025年將委托業(yè)務(wù)費(fèi)納入政府采購(gòu)管理。

其中：貨物類政府采購(gòu)預(yù)算5萬(wàn)元，主要是集中采購(gòu)辦公設(shè)備支出；工程類政府采購(gòu)預(yù)算0萬(wàn)元；?服務(wù)類政府采購(gòu)預(yù)算7萬(wàn)元，主要是委托業(yè)務(wù)費(fèi)支出。

七、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

2025年占有房屋面積4640.64平方米，大型專用設(shè)備數(shù)量為0，現(xiàn)有公務(wù)用車0輛。

土地、房屋及構(gòu)筑物：原值為511.26萬(wàn)元；

通用設(shè)備：原值289.18萬(wàn)元；

家具、用具、裝具及動(dòng)植物：原值25.23萬(wàn)元。

八、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效情況

1.“審計(jì)經(jīng)費(fèi)支出項(xiàng)目”主要內(nèi)容是保障我局機(jī)關(guān)的日常運(yùn)轉(zhuǎn)，2025年預(yù)算安排?48萬(wàn)元，資金來(lái)源為當(dāng)年納入一般非稅收入管理資金。

2025年度項(xiàng)目績(jī)效總目標(biāo)是：通過(guò)本項(xiàng)目的實(shí)施，保障了機(jī)關(guān)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。產(chǎn)出指標(biāo)：審計(jì)項(xiàng)目≧12個(gè)；審計(jì)項(xiàng)目出差次數(shù)≥50次；。滿意度指標(biāo)：被審計(jì)單位滿意度≥100%。

2.“維修費(fèi)”主要內(nèi)容是審計(jì)辦公樓及辦公設(shè)備等日常維修及維護(hù)工作。2025年預(yù)算3.0?萬(wàn)元，資金來(lái)源為當(dāng)年納入一般非稅收入管理資金。

2025年度項(xiàng)目績(jī)效總目標(biāo)是：通過(guò)對(duì)辦公樓及辦公設(shè)備的日常維護(hù)及維修，保證職工審計(jì)項(xiàng)目效率的提高。

產(chǎn)出指標(biāo)：2025年維修次數(shù)≥10次，修復(fù)率≥98%。滿意度指標(biāo)：職工滿意率≥100%。

3.“辦公設(shè)備購(gòu)置”主要內(nèi)容是審計(jì)業(yè)務(wù)辦公設(shè)備購(gòu)買。2025?年預(yù)算?5.0?萬(wàn)元，資金來(lái)源為當(dāng)年納入一般非稅收入管理資金。

2025年度項(xiàng)目績(jī)效總目標(biāo)是：購(gòu)買審計(jì)業(yè)務(wù)所需辦公設(shè)備，提高職工審計(jì)項(xiàng)目效率。

產(chǎn)出指標(biāo)：2025年購(gòu)買設(shè)備數(shù)量≥5臺(tái)，購(gòu)買率≥98%。滿意度指標(biāo)：職工滿意率≥99%。

4.“政府雇員薪資”主要內(nèi)容是審計(jì)政府雇員工資薪酬。2025?年預(yù)算?169?萬(wàn)元，資金來(lái)源為當(dāng)年一般公共預(yù)算撥款資金。

2025年度項(xiàng)目績(jī)效總目標(biāo)是：保證2025年度審計(jì)局政府雇員工資薪酬發(fā)放，以及保險(xiǎn)類的繳納。

產(chǎn)出指標(biāo)：2025年政府雇員人數(shù)=19人，工資發(fā)放率=100%。滿意度指標(biāo)：雇員滿意率≥100%。

九、其他需要說(shuō)明的情況

1.對(duì)空表的說(shuō)明：

（1）本單位無(wú)政府性基金收支情況，因此表格為空；

（2）本單位無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支情況，因此表格為空。

2.對(duì)其他情況的說(shuō)明：

無(wú)

十、專業(yè)名詞解釋

1.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：指為保障單位運(yùn)行使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、 日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

2.“三公”經(jīng)費(fèi)：指使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)用反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出； 公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

3.政府采購(gòu)：是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購(gòu)不僅是指具體的采購(gòu)過(guò)程，而且是采購(gòu)政策、采購(gòu)程序、采購(gòu)過(guò)程及采購(gòu)管理的總稱，是一種對(duì)公共采購(gòu)管理的制度，是一種政府行為。

4.財(cái)政撥款（補(bǔ)助）收入：指從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金。

5.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”以外任務(wù)相應(yīng)安排的資金

6.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

7.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。